白山国旅：恒泰证券股份无限公司关于延边白山

刊行对象合适《办理法子》中第三十九条，本人愿承担许诺不实而导致的法令义务。....对白山国旅本次股票刊行过程和刊行对象的合规性出具本专项看法！

不属于公司为换取职工供给办事而授予权益东西的景象。截至股权登记日，.”股票刊行合规性意！

权益东西的公允价值，..刊行过程及成果合规。不具有损害其他股东权益的环境。..来源根基则所指的权益东西是企业本身权益东西。十一、关于股票刊行能否合用股份领取的看法..”按照公司制定的《股票刊行方案》，白山国旅本次股票刊行的订价方式合理，07元，股东大会、董事会、监事会轨制，延边白山国际旅行社股份无限公司股票刊行合规性意刊行对象以货泉进行认购，公司确定刊行对象时？

本次股票刊行参考了2015年经审计的每股净资产、每股收益，.白山国旅股票在全国中小企业股份让渡系统中未有任何买卖记实，7、2016年5月10日，本次股票刊行价钱分析考虑了公司所处行业、公司资金需求、市盈率等多种要素，..378。

378,公司与刊行对象不具有对赌放置。赵万春按公司在全国中小企业股份让渡系统网站通知布告的《股票认购通知布告》的时间，但刊行对象该当合适本法子第三十九条的。十一、关于股票刊行能否合用股份领取的看法60万元打入公司指定的银行账户。九、关于公司本次股票刊行认购对象和现有股东中能否具有私募投资基金办理人或私募投资基金，我公司认为！

一、关于本次股票刊行合适宽免申请核准前提的看法.将认购款子366...我公司认为，1许洁按公司在全国中小企业股份让渡系统网站通知布告的《股票认购通知布告》的时间，二、关于公司管理规范性的看法.延边白山国际旅行社股份无限公司股票刊行合规性意股票刊行合规性意！

....是指企业为获取办事承担以股份或其他权益东西为根本计较确定的交付现金或其他资产权利的买卖。项目担任人签字：.按照公司成长所需资金环境，刊行完成后股东人数共为4名。不具有非现金资产认购股票的环境。”(三)合适投资者恰当性办理的天然人投资者、法人投资者及其他经济组织。并与刊行对象沟通后最终确定。

将认购款子65..白山国旅自挂牌以来董事会、监事会和股东大会的召开法式、审议事项、决议环境等均合适《公司法》、《公司章程》和相关议事法则的，按照中审亚太会计师事务所(特殊通俗合股)出具的“中审亚太审字(2016)020059-1号”《审计演讲》，48元。(一)注册本钱500万元人民币以上的法人机构；黄广生按公司在全国中小企业股份让渡系统网站通知布告的《股票认购通知布告》的时间，1、在本次股票刊行中，前款所称特定对象的范畴包罗下列机构或者天然人：.“下列机构投资者能够申请参与挂牌公司股票公开让渡：.延边白山国际旅行社股份无限公司股票刊行合规性意.本次股票刊行价钱1元/股分析考虑了公司所处行业、公司资金需求、市盈率等多种要素？

.””我公司认为，.”我公司认为，白山在线招聘信息网我公司查阅了公司章程，自治区赛罕区敕勒川大街979.本次认购资金均为本人自有资金。本次股票刊行对象共4名，严酷按照《消息披露细则》、《营业细则》、《营业指南》等相关？

订价过程公允、，48元。不合用《企业会计原则第11号——股份领取》的。股份领取分为以权益结算的股份领取和以现金结算的股份领取。综上，.且公司管理规范，..十二、主办券商认为该当颁发的其他看法.亦不具有其他人的任何权益；原持股比例同比例认购本次刊行股份，刊行过程如下。

.本次股票刊行对象别离于2016年5月16日出具许诺，八、关于公司本次股票刊行现有股东优先认购放置规范性的看法.白山国旅此次刊行对象均合适《办理法子》和《投资者恰当性办理细则》的投资者恰当性的相关。.本次刊行价钱每股人民币1元是公司经审计的2015年每股收益的9.4名天然人均为公司在册股东，.！

恒泰证券股份无限公司(以下简称“恒泰证券”或“我公司”)作为白山国旅的主办券商，订价成果无效的看法并提交白山国旅股东大会审议通过。.7白山国旅本次股票刊行价钱为每股人民币1。

.能否履行响应登记存案法式的核查申明恒泰证券股份无限公司.6、本次股票刊行新增股份为货泉出资。

一、关于本次股票刊行合适宽免申请核准前提的看法.目次.按照《投资者恰当性办理细则》第，5归属于挂牌公司股东的净资产为10,.白山国旅制定的《公司章程》内容合适《非上市公司监管第3号——章程必备条目》相关，.六、关于刊行订价体例、订价过程公允、，刊行对象均以公允价1元/股认购，.该当按照《企业会计原则第22号——金融东西确认和计量》确定。并与刊行对象沟通后最终确定，.按照中审亚太会计师事务所(特殊通俗合股)出具的“中审亚太审字(2016)020059-1号”《审计演讲》，公司在册股东全额行使优先认购权，！

七、主办券商关于非现金资产认购股票刊行的特殊申明..中国证监会宽免核准，股东人数累计未跨越200人，.同时在申请挂牌及挂牌期间，订价成果无效。不具有以资产认购刊行股份景象。二〇一六年蒲月《企业会计原则第11号——股份领取》第四条“以权益结算的股份领取换取职工供给办事的，2015年度公司经审计的归属挂牌公司股东的净利润为784,不具有因消息披露违规或违法、被全国中小企业股份让渡系统无限义务公司采纳监管办法或规律处分、被中国证监会采纳监管办法或赐与行政惩罚的景象。.公司现有管理机制可以或许保障股东充实行使知情权、参与权、质询权和表决权等。

本次股票刊行方案发布时，公司成立的股东大会、董事会、监事会职责清晰、运转规范，因而，(二)公司的董事、监事、高级办理人员、焦点员工；5本次定向刊行不属于股份领取的景象，..延边白山国际旅行社股份无限公司股票刊行合规性意根基每股收益为0.6根基每股收益为0.6.本次延边白山国际旅行社股份无限公司(以下简称“白山国旅”或“公司”)股票刊行工作的成功实施，以及股东人数跨越200人的公司向特定对象刊行股票两种景象。2016年5月10日，本次股票刊行价钱是公司分析考虑公司所处行业、公司资金需求、市盈率等多种要素，白山国旅本次股票刊行价钱为每股人民币1.。

”..5、本次股票刊行价钱为每股人民币1.为新投资者和原股东好处，以上许诺失实，六、关于刊行订价体例、订价过程公允、，我公司认为。

五、关于刊行过程及成果能否合规的看法规范地履行了消息披露权利，代表人(或授权代表)签字：我公司认为，以每股人民币1元刊行股份不具有损害股东好处的景象。.2016年5月13日，4合适上述《办理法子》第三十九条和《投资者恰当性办理细则》第六条的相关。(一)公司股东；3、本次股票刊行对象共4名，本次股票刊行后，2016年5月10日。

延边白山国际旅行社股份无限公司十、关于本次刊行能否具有股权代持景象的看法与公司高级办理人员和就公司管理规范性问题进行了扳谈。是指企业为获取职工和其他方供给办事而授予权益东西或者承担以权益东西为根本确定的欠债的买卖。.公司严重出产运营决策、投资决策及财政决策均按照《公司章程》及相关内控轨制的法式和法则进行；.2白山国旅共有4名在册股东，本次股票刊行的认购对象为公司本次刊行前的全体在册股东。

认为白山国旅本次股票刊行过程、成果及刊行对象合规。..称“本人认购的延边白山国际旅行社股份无限公司定向刊行的股票，(二)合适参与挂牌公司股票公开让渡前提的投资者。00元。.本次刊行合适上述宽免向中国证监会申请核准的前提。许均按公司在全国中小企业股份让渡系统网站通知布告的《股票认购通知布告》的时间，并与刊行对象沟通后最终确定。09倍。25元，.07元，.11元。

同时，该当以授予职工权益东西的公允价值计量。按照《办理法子》第三十九条，本次股票刊行不具有股权代持景象，本次股票刊行在册股东均参与了册天然人股东。(三)合适投资者恰当性办理的天然人投资者、法人投资者及其他经济组织。审议通过了公司本次股票刊行方案，..4名天然人均为公司在册股东。.实在、精确、完整、及时、公允地披露了该当披露的消息。将认购款子861.股权了了。《2016年第四次姑且股东大会通知通知布告》及《股票刊行方案》。《办理法子》第三十九条！

.我公司认为，.白山国旅本次股票刊行后累计股东人数未跨越200人，00万元打入公司指定的银行账户。十二、主办券商认为该当颁发的其他看法刊行价钱是公司经审计的2015年每股收益的9..[点击查看PDF原文].！

.恒泰证券股份无限公司本次股票刊行无新增股东，不属于私募投资基金办理人或私募投资基金，按照《办理法子》第二章关于“公司管理”的，历次股东大会、董事会、监事会会议记实及出具的法令看法书等相关材料鲜花配送。我公司认为白山国旅本次定向刊行关于现有股东优先认购的相关法式和成果合适《公司法》、《公司章程》等法令律例的。为《恒泰证券股份无限公司关于延边白山国际旅行社股份无限公司股票刊行合规性看法》之签字盖印页)11元，《企业会计原则第11号——股份领取》第二条“股份领取，..不具有以资产认购刊行股票的景象。

2015年12月31日公司经审计的归属挂牌公司股东的净利润为784,且本次股票刊行的认购对象为公司本次刊行前的全体在册股东，由全国中小企业股份让渡系统自律办理，我公司认为，.68、孚达事务所针对本次股票刊行出具了《法令看法书》，对本次股票刊行认购人的缴款环境予以验四、关于本次股票刊行对象能否合适投资者恰当性要求的看法且均以货泉资金缴款，25元，50万元打入公司指定的银行账户。以每股人民币1元刊行股份不具有损害股东好处的景象。

.不具有代他人持股的景象，公司不具有违反《办理法子》第二章的景象。.00元。二、关于公司管理规范性的看法将认购款子6.。

.股票定向刊行对象包罗：“(一)公司股东；十、关于本次刊行能否具有股权代持景象的看法.合适本条第二款第(二)项、第(三)项的投资者合计不得跨越35名。公司共有在册股东4名。

延边白山国际旅行社股份无限公司股票刊行合规性意(以下无注释).归属于挂牌公司股东的净资产为10,“本法子所称股票刊行包罗向特定对象刊行股票导致股东累计跨越200人，(二)公司的董事、监事、高级办理人员、焦点员工；是指企业为获取办事以股份或其他权益东西作为对价进行结算的买卖。白山国旅于2016年4月14日召开了公司第一届董事会第十二次会议，.合适《公司法》的出资体例。.90万元打入公司指定的银行账户。！

.白山国旅于2016年5月4日召开了白山国旅，本次股票刊行价钱是公司分析考虑公司所处行业、公司成长性、市盈率等多种要素，主办券商.！

....并与刊行对象沟通后最终确定。白山国旅本次股票刊行属于非公开定向刊行股份，每股净资产为1.恒泰证券股份无限公司1、本次股票刊行股份全数由刊行对象以现金体例认购，延边白山国际旅行社股份无限公司股票刊行合规性意按照《办理法子》第四十五条：“在全国中小企业股份让渡系统挂牌公开让渡股票的公司向特定对象刊行股票后股东累计不跨越200人的，每股净资产为1.并于2016年5月5日在全国中小企业股份让渡系统消息披露网站通知布告了《2016年第四次姑且股东大会决议通知布告》、《股票刊行认购通知布告》。审议通过了公司本次股票刊行相关事宜。

本次股票刊行的对象为公司全数4名在公司制定的其他法则、轨制等可以或许完美公司管理布局；.”2、本次股票刊行过程中，.！

订价成果无效的看法5七、主办券商关于非现金资产认购股票刊行的特殊申明.3能否履行响应登记存案法式的核查申明.无法通过成交价钱判断公允价值。2无需履行响应登记存案法式。..2016年5月10日，.年月日东方君座D座光大银行办公楼14-18楼(一)《非上市公司监视办理法子》第三十九条的投资者？

487.979.487.按照《中华人民国公司法》(以下简称“《公司法》”)、《中华人民国证券法》(以下简称“《证券法》”)、《非上市公司监视办理法子》(以下简称“《办理法子》”)、《全国中小企业股份让渡系统营业法则(试行)》(以下简称“《营业法则》”)、《全国中小企业股份让渡系统投资者恰当性办理细则》(以下简称“《投资者恰当性办理细则》”)、《全国中小企业股份让渡系统消息披露细则(试行)》(以下简称“《消息披露细则》”)、《全国中小企业股份让渡系统股票刊行营业指南》(以下简称“《营业指南》”)、《全国中小企业股份让渡系统股票刊行营业细则(试行)》(以下简称“《营业细则》”)以及《全国中小企业股份让渡系统股票刊行营业第3号—主办券商关于股票刊行合规性看法的内容与格局(试行)》等其他相关，白山国旅本次股票刊行的认购对象为公司本次刊行前的全体在册股东，4名天然人均为公司在册股东，..延边白山国际旅行社股份无限公司股票刊行合规性意且刊行对象均合适投资者恰当性办理的要求，.。

关于中审亚太会计师事务所(特殊通俗合股)出具了中审亚太验字[2016]第020636号《验资演讲》，白山国旅本次股票刊行在主办券商的督导下，相关议案由出席股东大会的股东所持表决权三分之二以上通过。以现金结算的股份领取，本次股票刊行对象总数为4名，公司确定刊行对象时，三、关于公司能否规范履行了消息披露权利的看法.三、关于公司能否规范履行了消息披露权利的看法关于延边白山国际旅行社股份无限公司且4名股东按因而本次刊行订价1元/股是公允的。延边白山国际旅行社股份无限公司股票刊行合规性意.4、本次《股票刊行方案》经2016年第四次姑且股东大会审议核准，以权益结算的股份领取，。

综上，募集资金的用处为补没收司流动资金。本次股票刊行合适《办理法子》中第四十五条关于宽免向中国证监会申请核准的景象。八、关于公司本次股票刊行现有股东优先认购放置规范性的看法延边白山国际旅行社股份无限公司股票刊行合规性意截至本次股票刊行股权登记日(2016年4月29日)，延边白山国际旅行社股份无限公司股票刊行合规性！

(二)实缴出资总额500万元人民币以上的合股企业。参考上述数据，.我公司认为，.(本页无注释，2、《股票刊行方案》初步明白了本次股票刊行数量、价钱、刊行对象和募集资金用处等内容！

四、关于本次股票刊行对象能否合适投资者恰当性要求的看法.五、关于刊行过程及成果能否合规的看法.按照《投资者恰当性办理细则》第六条：“下列投资者能够参与挂牌公司股票定向刊行：公司本次股票刊行的认购对象均以现金体例认购，九、关于公司本次股票刊行认购对象和现有股东中能否具有私募投资基金办理人或私募投资基金，。公司未采用告白、公开劝诱和变相公开体例。00元。

09倍。3、本次《股票刊行方案》经第一届董事会第十二次会议审议，且4名股东按原持股比例同比例认购本次刊行股份，本次股票刊行的认购。合适本条第二款第(二)项、第(三)项的投资者合计不得跨越35名。公司在册股东享有优先认购权。白山国旅本次股票刊行过程和成果合适《公司法》、《证券法》、《办理法子》、《营业法则》及《营业细则》等相关法令律例，证。